Il premio Medicare è tassabile?

• Le spese Medicare, inclusi i premi Medicare, possono essere deducibili dalle tasse.
• Puoi detrarre tutte le spese mediche che superano il 7,5% del tuo reddito lordo rettificato.
• La maggior parte delle persone non può detrarre i premi Medicare al lordo delle imposte, a meno che non sia un lavoratore autonomo.

I premi sono una delle tante spese mediche che l'IRS ti consente di detrarre dalle tasse ogni anno. Ciò include i premi pagati per Medicare.

In genere non puoi detrarre i premi al lordo delle imposte, ma puoi includerli nelle detrazioni dettagliate annuali.

L'IRS ti consente di detrarre qualsiasi importo speso per le tue cure mediche che sia superiore al 7,5% del tuo reddito, compresi i premi Medicare.

Continua a leggere per scoprire quando puoi detrarre i premi Medicare e altre spese sanitarie, come funziona e altro ancora.

I premi Medicare sono deducibili dalle tasse?

Molti premi dell'assicurazione sanitaria sono deducibili dalle tasse, compresi quelli pagati per Medicare.

Ma a differenza dei premi per i piani assicurativi ricevuti da un datore di lavoro, i premi Medicare non sono generalmente considerati ante imposte. Le detrazioni al lordo delle imposte sono quelle detratte dal tuo stipendio prima che venga tassato.

Ad esempio, se hai un piano tramite il tuo datore di lavoro che costa $ 85 per stipendio, $ 85 vengono detratti dalla tua retribuzione totale al lordo delle tasse. Quindi, se il tuo assegno totale fosse $ 785, avresti $ 85 sottoscritto per l'assicurazione. Quindi, pagherai le tasse sui restanti $ 700.

I tuoi premi Medicare, tuttavia, non verranno prelevati al lordo delle imposte. Dovrai invece detrarli quando presenti le tasse. Questo è il caso anche se paghi i premi facendo detrarre il denaro dal tuo assegno di previdenza sociale.

Le regole per la detrazione dipendono dalle circostanze specifiche, inclusi il reddito e lo stato lavorativo. Il tuo reddito e le tue circostanze possono anche influenzare i premi Medicare che puoi detrarre.

In generale, puoi detrarre:

• Premi della parte A. La maggior parte delle persone ottiene la Parte A senza pagare un premio, quindi non c'è nulla da detrarre. Se paghi un premio di parte A e non ricevi i benefici della previdenza sociale, puoi detrarre il premio.
• Premi di parte B. I premi della parte B sono deducibili dalle tasse fintanto che si rispettano le regole sul reddito.
• Premi della parte C. Puoi detrarre i premi della Parte C se soddisfi le regole sul reddito.
• Premi della parte D. Come per le parti B e C, puoi detrarre i premi della parte D se soddisfi le regole sul reddito.
• Medigap. I premi Medigap possono anche essere deducibili dalle tasse.

Di quali documenti avrai bisogno per detrarre i premi sulle tue tasse?

Se paghi i premi tramite Social Security, riceverai ogni anno un modulo denominato SSA-1099. L'SSA-1099 mostrerà i premi che hai pagato per la Parte B e puoi utilizzare queste informazioni per dettagliare i tuoi premi quando dichiari le tasse.

Riceverai anche un modulo da Medicare chiamato avviso di riepilogo Medicare. Un avviso riepilogativo elenca tutti i servizi ricevuti, l'importo pagato da Medicare e l'importo fatturato.

Medicare ti invia un avviso riepilogativo ogni 3 mesi. Se hai un account MyMedicare, puoi ottenere le stesse informazioni in qualsiasi momento.

È possibile utilizzare le informazioni sul proprio SSA-1099 e gli avvisi di riepilogo per calcolare l'importo pagato in Spese mediche. L'IRS ti consente di includere i costi per i servizi che il Medicare originale (parti A e B) non copre, come ad esempio:

• prescrizioni
• visite odontoiatriche
• protesi
• esami della vista
• apparecchi acustici

Conserva le fatture e le ricevute di questi servizi. Ti serviranno per calcolare le tue spese mediche totali per l'anno. Quando dichiari le tue tasse, elenchi queste spese, insieme ai premi, come quella che viene chiamata una detrazione dettagliata del Programma A.

E se ho un piano Parte C, Parte D o Medigap?

Riceverai dichiarazioni separate da qualsiasi piano Medicare venduto privatamente, inclusa la Parte C, la Parte D e Medigap, a meno che tu non paghi per uno di essi tramite i tuoi benefici di Social Security.

Se paghi utilizzando la previdenza sociale, riceverai informazioni su un SSA-1099. In caso contrario, riceverai una dichiarazione dalla tua compagnia di assicurazioni. Chiama la tua compagnia di assicurazioni se non hai ricevuto le informazioni che dovresti.

Quali sono i limiti per la detrazione dei premi Medicare?

Come regola generale, l'IRS ti consente di detrarre le spese mediche che superano il 7,5% del tuo reddito lordo rettificato (AGI). Il tuo AGI è l'importo che guadagni in un anno dopo che tutte le tasse sono state prelevate. Ciò include le franchigie pagate per Medicare o qualsiasi altra assicurazione.

La tua capacità di detrarre i premi dipende dall'AGI e dall'importo che paghi per i premi.

Ad esempio, supponiamo che il tuo AGI fosse di $ 20.000. Puoi detrarre qualsiasi spesa medica superiore al 7,5% del tuo reddito. In questo caso, sono $ 1.500.

Potresti anche aver speso soldi per spese mediche come:

• deducibile
• copays
• coassicurazione
• servizi non coperti

In tal caso, puoi detrarre ancora di più dalle tue tasse.

Ricorda, puoi detrarre qualsiasi spesa medica che paghi che sia superiore al 7,5% del tuo reddito. Ciò significa che dovrai sommare tutte le spese del tuo SSA-1099, avvisi di riepilogo ed eventuali ricevute, in modo da poter capire quanto hai pagato per le tue cure mediche durante l'anno fiscale.

E se sei un lavoratore autonomo?

Le detrazioni sanitarie funzionano in modo diverso se sei un lavoratore autonomo. I beneficiari autonomi possono detrarre i loro premi prima delle imposte. Questa è nota come detrazione "above the line".

La sottoscrizione di premi al lordo delle imposte abbassa il tuo AGI, il che può consentirti di detrarre ancora più spese mediche. Inoltre, l'IRS ti consente di detrarre i premi Medicare al lordo delle imposte anche per il tuo coniuge.

Sei considerato un lavoratore autonomo se possiedi un'attività che guadagna, anche se sei un imprenditore individuale.

Quindi, ad esempio, se stai facendo un lavoro di consulenza freelance in pensione, potresti detrarre i premi Medicare al lordo delle imposte. Se la tua attività non ti ha guadagnato alcun reddito, però, non puoi detrarre i tuoi benefici al lordo delle imposte.

Per la maggior parte delle persone, detrarre i premi prima delle imposte significa un serio risparmio fiscale, ma potrebbe non essere il caso in tutte le situazioni. È possibile scegliere di non detrarre i premi al lordo delle imposte e invece di detrarli come detrazioni dettagliate della Tabella A al momento delle imposte.

Se sei un lavoratore autonomo, puoi utilizzare strumenti online per vedere come sarebbero le tasse con detrazioni ante imposte rispetto a detrazioni dettagliate.

E se lavori e non sei un lavoratore autonomo?

Se lavori ancora per un datore di lavoro ma hai Medicare, puoi utilizzare l'Allegato A per detrarre i premi. Puoi dettagliare tutte le tue spese mediche, inclusi i premi. Si applicheranno le stesse regole AGI, indipendentemente dalla fonte di reddito.

Come vengono detratti i premi Medicare?

Puoi detrarre i premi Medicare in pochi passaggi. È importante dedicare il tuo tempo a ogni passaggio per assicurarti di non perdere alcun risparmio fiscale.

Ecco i passaggi per scoprire l'importo che puoi detrarre per le tue spese sanitarie:

1. Determina il tuo AGI per l'anno.
2. Raccogli tutte le ricevute mediche, il tuo SSA-1099, gli avvisi di riepilogo e le dichiarazioni di assicurazione.
3. Somma i soldi che hai speso per la tua assistenza sanitaria durante l'anno.
4. Usa il modulo IRS 1040 o 1040-SR.
5. Immettere le spese mediche nelle righe da 1 a 4 del modulo 1040 o 1040-SR. Il modulo ti guiderà attraverso il calcolo del 7,5 percento della tua AGI, quindi sottraendo quel numero dalle tue spese mediche totali.
6. Puoi detrarre l'importo pagato per le spese mediche che è superiore al 7,5% della tua AGI.

Ad esempio, supponi di avere un AGI di $ 40.000. Quando si sommano tutte le spese mediche dal proprio SSA-1099, avvisi di riepilogo, ricevute e altri estratti conto, si ottiene un totale di $ 6.000.

Quindi, potresti detrarre $ 3.000 da quelle spese mediche: il 7,5 percento di $ 40.000 è $ 3.000 e $ 6.000 meno $ 3.000 è $ 3.000.

Come trovare aiuto con le tue tasse se sei su Medicare

Le seguenti risorse possono aiutarti con le tue tasse o darti maggiori informazioni:

• Consulenza fiscale per gli anziani (TCE). Il TCE fornisce assistenza gratuita per la preparazione fiscale da parte di volontari certificati IRS. Puoi trovare un ufficio locale chiamando il numero 888-227-7669.
• Assistenza fiscale sul reddito volontario (VITA). Come il TCE, questo servizio fornisce assistenza gratuita per la preparazione delle tasse. Puoi raggiungerli chiamando il numero 800-906-9887.
• Localizzatore di servizi IRS. È possibile trovare fornitori locali di TCE o VITA sul sito Web dell'IRS.
• Centri di assistenza ai contribuenti (TAC). Puoi fissare un appuntamento presso i TAC per ottenere risposte alle tue domande.

Il cibo da asporto

• È possibile detrarre i premi Medicare e altre spese mediche dalle tasse.
• È possibile detrarre i premi pagati per qualsiasi parte di Medicare, incluso Medigap.
• Puoi detrarre solo importi superiori al 7,5% del tuo AGI.

Questo articolo è stato aggiornato il 20 novembre 2020 per riflettere le informazioni Medicare 2021.