- Medicare aumenta i premi mensili per la copertura della Parte B e della Parte D se il reddito è superiore a determinati limiti.
- Per evitare questi supplementi, dovrai ridurre il tuo reddito lordo rettificato modificato.
- Parla con un CPA o un consulente finanziario per determinare quale strategia di riduzione del reddito è la migliore per la tua situazione.
Se sei un beneficiario Medicare con un reddito superiore alla media, la Social Security Administration (SSA) potrebbe aggiungere un costo aggiuntivo ai premi Medicare che paghi ogni mese.
Questi costi aggiuntivi sono chiamati importo di aggiustamento mensile correlato al reddito (IRMAA). È possibile utilizzare determinate strategie, sia prima che dopo aver ricevuto un IRMAA, per ridurre o eliminare questo supplemento.
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Cos'è l'IRMAA?
IRMAA è un costo aggiuntivo aggiunto ai premi mensili per Medicare Parte B (assicurazione medica) e Medicare Parte D (copertura per farmaci su prescrizione).
Il supplemento di reddito non si applica a Medicare Parte A (assicurazione ospedaliera) o Medicare Parte C, noto anche come Medicare Advantage.
Gli addebiti IRMAA si basano sul tuo reddito. La SSA calcola l'importo IRMAA utilizzando il reddito lordo rettificato modificato (MAGI) in base alle dichiarazioni dei redditi di 2 anni fa.
Come funziona IRMAA?
Se il tuo reddito 2 anni fa era di $ 88.000 o meno come contribuente singolo o $ 176.000 o meno come coppia sposata che ha presentato la dichiarazione congiunta, pagherai i premi standard. Nel 2021, la maggior parte delle persone paga $ 148,50 al mese per Medicare Parte B.
Se il tuo reddito è superiore a tali importi, il premio aumenta all'aumentare del tuo reddito.
Ad esempio, se il tuo reddito annuo nel 2019 fosse superiore a $ 500.000 come contribuente singolo o più di $ 750.000 come coppia sposata, il tuo premio 2021 Parte B sarebbe $ 504,90 per Medicare Parte B e un ulteriore $ 77,10 aggiunto al premio del tuo piano per Medicare Parte Copertura D.
Quali sono i migliori consigli per evitare un IRMAA?
Poiché il tuo IRMAA si basa sul tuo reddito, molte strategie per ridurlo comportano l'abbassamento del tuo reddito annuale. Tuttavia, ci sono altri passaggi che puoi intraprendere per evitare di pagare un IRMAA più alto del necessario.
Ecco alcune idee da considerare:
Informare Medicare se si è verificato un evento che cambia la vita che ha influito sul proprio reddito
Il tuo IRMAA si basa sulle dichiarazioni dei redditi di 2 anni fa. Se le tue circostanze sono cambiate nel corso di questi 2 anni, puoi presentare un modulo per informare Medicare della riduzione del tuo reddito.
I seguenti eventi si qualificano come cambiamenti di vita ai fini del calcolo di un IRMAA:
- matrimonio
- divorzio
- morte del coniuge
- ore ridotte o perdita del lavoro
- perdita di proprietà generatrici di reddito
- riduzione o perdita della pensione
- insediamento da un datore di lavoro
È importante sapere che alcuni eventi che alterano il reddito non si qualificano per una riduzione del tuo IRMAA.
I seguenti eventi non sono considerati eventi che cambiano la vita dalla SSA, anche se hanno tutti un impatto sulla quantità di denaro nel tuo conto bancario:
- perdita di alimenti o mantenimento dei figli
- vendita volontaria di immobili
- costi sanitari più elevati
Per informare Medicare di una modifica qualificante, è necessario compilare il modulo Evento di cambio di vita relativo all'importo mensile relativo al reddito Medicare e inviarlo per posta o portarlo di persona all'ufficio SSA locale.
Evita alcune modifiche che aumentano il reddito al tuo reddito annuale
Alcune decisioni finanziarie possono influire sul tuo reddito imponibile e sul tuo importo IRMAA. Le seguenti azioni aumentano tutte le tue entrate annuali:
- vendita di immobili
- prendendo le distribuzioni minime richieste dai conti pensionistici
- effettuare operazioni che generano una plusvalenza consistente
- convertire tutti i fondi in un conto pensione individuale tradizionale (IRA) in un Roth IRA in un'unica transazione
È importante parlare con un pianificatore finanziario, un CPA o un consulente fiscale per aiutarti a pianificare queste transazioni per ridurre l'impatto sui premi Medicare.
Ad esempio, potresti voler iniziare a convertire gli IRA tradizionali in Roth IRA nei primi anni '60 per evitare un aumento di reddito una tantum che potrebbe innescare una sanzione IRMAA.
Utilizza i conti di risparmio Medicare
I contributi a un conto di risparmio Medicare (MSA) sono esentasse. Se contribuisci a un MSA, i prelievi sono esentasse fintanto che spendi i soldi per le spese sanitarie qualificanti.
Questi conti possono ridurre il tuo reddito imponibile dandoti un modo per pagare alcune delle tue spese mediche vive.
Considera una distribuzione di beneficenza qualificata
Se hai 70 anni e 6 mesi o più e hai conti pensionistici, l'IRS richiede che tu prenda una distribuzione minima dal conto ogni anno.
Se non hai bisogno di questi soldi per vivere, potresti donare la distribuzione a un'organizzazione di beneficenza 501 (c). In questo modo, non conterà come reddito quando viene calcolato l'IRMAA.
È una buona idea lavorare con un CPA o un consulente finanziario per assicurarti di seguire le linee guida dell'IRS per effettuare la donazione. Ad esempio, puoi fare in modo che l'assegno sia intestato direttamente all'organizzazione per assicurarti che l'IRS non lo conteggi come parte del tuo reddito.
Esplora flussi di reddito esentasse
Molte persone hanno bisogno di un reddito, ma sono preoccupate per gli effetti di prendere distribuzioni dai conti pensionistici per pagare le spese di soggiorno.
Per alcuni, un mutuo per la conversione di equità domestica, chiamato anche mutuo inverso, potrebbe essere un modo per coprire le spese mensili senza aumentare il reddito imponibile ogni anno.
Un mutuo inverso è dove puoi utilizzare l'equità della tua casa per pagare le spese di soggiorno.
Potrebbe anche essere utile un contratto di rendita di longevità qualificato. L'IRS ti consente di utilizzare i fondi IRA tradizionali, 401 (k), 403 (b) e 457 (b) per acquistare un'annualità che ti fornisce un reddito regolare ma riduce l'importo della distribuzione minima richiesta.
I mutui inversi e i contratti di rendita di longevità qualificati non sono una buona idea per tutti, quindi parla con un consulente finanziario di come queste strategie di riduzione del reddito potrebbero funzionare nella tua situazione prima di decidere.
Come appello a un IRMAA
Se ritieni che la SSA o l'IRS abbiano commesso un errore nel calcolo dell'IRMAA, puoi presentare ricorso contro la decisione utilizzando il processo di ricorso a cinque livelli di Medicare. Il processo di ricorso può richiedere molto tempo, ma ti offre diverse possibilità di sottoporre il tuo caso a commissioni di revisione indipendenti.
Dovrai iniziare il ricorso entro e non oltre 60 giorni dalla data sulla tua lettera di determinazione IRMAA da Medicare.
Quella lettera di determinazione IRMAA fornirà istruzioni dettagliate su quando e come presentare un ricorso. Presta molta attenzione alle scadenze previste, perché il loro mancato rispetto potrebbe portare al rigetto del tuo ricorso.
Il cibo da asporto
Medicare può addebitarti un importo maggiore, chiamato IRMAA, per i premi della Parte B e della Parte D se il tuo reddito è superiore alla media.
Poiché un IRMAA si basa sul reddito riportato nei registri delle imposte sul reddito, la maggior parte dei modi per evitare un IRMAA comporta l'abbassamento del MAGI.
Donazioni di beneficenza, MSA e flussi di reddito esentasse, come i mutui inversi, possono aiutarti a ridurre il tuo reddito imponibile, anche se ti viene richiesto di prendere una distribuzione minima da un conto pensionistico.
Puoi anche ridurre il tuo reddito imponibile in un dato anno distribuendo vendite immobiliari, conversioni IRA o altre plusvalenze in modo che non avvengano tutte in una volta.
Se determinati cambiamenti della vita influiscono sul tuo reddito, potresti essere in grado di ridurre o eliminare il tuo IRMAA. Gli eventi che cambiano la vita che potrebbero influenzare questi supplementi di premio includono:
- matrimonio
- divorzio
- morte del coniuge
- perdita del lavoro o della pensione
Se ti trovi di fronte a un IRMAA che ritieni sia stato calcolato per errore, puoi presentare ricorso contro la decisione di Medicare.
Comunque tu decida di avvicinarti ad un aumento del premio in base al tuo reddito, è una buona idea parlare con un contabile o un consulente finanziario dell'approccio migliore per te in base al tuo quadro finanziario totale.
