- Una volta che ti iscrivi a Medicare, non sei più idoneo a contribuire con fondi a un HSA.
- Tuttavia, puoi utilizzare il denaro esistente in una HSA per pagare alcuni costi Medicare.
- Riceverai una sanzione fiscale su qualsiasi importo che contribuisci a un HSA una volta che ti iscrivi a Medicare.
Un conto di risparmio sanitario (HSA) è un conto che puoi utilizzare per pagare le tue spese mediche con denaro ante imposte. Puoi investire denaro in un HSA se soddisfi determinati requisiti.
Devi essere idoneo per un piano sanitario ad alta deducibilità e non puoi avere nessun altro piano sanitario. Poiché Medicare è considerato un altro piano sanitario, non sei più idoneo a contribuire in denaro al tuo HSA una volta che ti sei iscritto.
Ciò non significa che non puoi utilizzare la tua HSA insieme a Medicare. Puoi comunque utilizzare i fondi della tua HSA per coprire spese come premi Medicare, copayments e franchigie.
Scopriamo di più su come lavorano gli HSA con Medicare, come puoi utilizzare i fondi HSA per pagare Medicare, come evitare le sanzioni fiscali e altro ancora.
Come funziona una HSA una volta che ti iscrivi a Medicare?
Per contribuire a un HSA, è necessario essere iscritti a un piano sanitario qualificato HSA con una franchigia elevata. Inoltre, non puoi avere nessun'altra copertura sanitaria. Ciò include Medicare.
Una volta che ti sei iscritto a Medicare, non puoi più contribuire con denaro pretassato al tuo HSA.
Puoi continuare a contribuire alla tua HSA non iscrivendoti subito a Medicare. Puoi differire l'iscrizione a Medicare se hai 65 anni ma non sei ancora in pensione o se stai ricevendo i sussidi pensionistici della Social Security.
Non dovrai affrontare una penale per iscrizione tardiva fintanto che hai un piano sanitario dal tuo datore di lavoro. Puoi quindi iscriverti a Medicare quando andrai in pensione. Il pensionamento ti qualifica per quello che è noto come un periodo di iscrizione speciale. Le stesse regole si applicano se hai la copertura attraverso il lavoro del tuo coniuge.
Non riceverai una penalità se ...
Ad esempio, supponiamo che una coppia sposata abbia un'assicurazione sanitaria tramite il datore di lavoro di una persona. Il lavoratore ha 65 anni ma non ha ancora intenzione di andare in pensione.
La coppia può restare entrambe nel piano sanitario del datore di lavoro. Se si tratta di un piano qualificato HSA, possono continuare a contribuire.
La coppia può iscriversi a Medicare quando il lavoratore dipendente va in pensione. Si qualificheranno per un periodo di iscrizione speciale perché perderanno la loro copertura precedente dopo il pensionamento.
Non saranno più in grado di contribuire all'HSA, ma potranno utilizzarne i fondi per i futuri costi sanitari.
Come nell'esempio sopra, sarà necessario disporre di un piano sanitario per ritardare l'iscrizione a Medicare. In caso contrario, ti verrà addebitata una penale per iscrizione tardiva.
Riceveresti una penalità se ...
Ad esempio, supponiamo che una persona in pensione scelga di non iscriversi a Medicare quando compie 65 anni. Non hanno un altro piano sanitario e pagano tutte le spese sanitarie di tasca propria.
In questo caso, pagheranno una penale per iscrizione tardiva se decidono di iscriversi a Medicare in un secondo momento.
Per la Parte B, il loro premio mensile aumenterà del 10% per ogni periodo di 12 mesi in cui avrebbero potuto usufruire di Medicare Parte B ma non l'hanno fatto.Ad esempio, se hanno aspettato 2 anni per iscriversi, pagherebbero un ulteriore 20% in aggiunta al premio standard della Parte B per tutto il tempo in cui hanno questa copertura.
Inoltre, dovranno attendere l'iscrizione aperta per registrarsi, poiché non si qualificheranno per un periodo di iscrizione speciale.
Posso usare il mio HSA per pagare i miei premi Medicare?
Puoi utilizzare i fondi della tua HSA per pagare i costi sanitari, compresi i premi Medicare. Le spese mediche qualificate includono:
- Premi Medicare Parte B.
- Premi Medicare Parte C.
- Premi Medicare Parte D.
- franchigie per tutte le parti di Medicare
- copayments e costi di coassicurazione per tutte le parti di Medicare
- spese odontoiatriche
- spese di visione
- forniture di insulina e diabetici
- farmaci da banco
Medicare Parte B (assicurazione medica) prevede costi standard, inclusi un premio mensile e una franchigia annuale. Inoltre, pagherai il 20% del costo approvato da Medicare per la maggior parte dei servizi coperti.
Puoi utilizzare i fondi della tua HSA per uno qualsiasi di questi costi.
Puoi anche utilizzare la tua HSA per i costi Medicare Parte A (assicurazione ospedaliera). Sebbene la maggior parte delle persone non paghi un premio per la parte A, è prevista una franchigia da coprire ogni anno. Pagherai anche un importo giornaliero di coassicurazione una volta che una degenza ospedaliera dura più di 60 giorni in un periodo di beneficio.
I costi per Medicare Parte C (Medicare Advantage) e Medicare Parte D (copertura per farmaci su prescrizione) dipenderanno dal piano acquistato. Ogni piano avrà i propri costi per premi, franchigie e copayments. Potrai utilizzare i fondi HSA per uno qualsiasi di questi costi.
Posso usare il mio HSA per pagare i premi Medigap?
Medigap, noto anche come assicurazione integrativa Medicare, è una copertura facoltativa che può aiutarti a pagare alcuni dei costi sostenuti per l'utilizzo di Medicare. Può aiutarti a pagare cose come franchigie e copayments.
Un piano Medigap non è considerato una spesa medica qualificata. Ciò significa che non puoi utilizzare il denaro nel tuo HSA per il costo di questi piani senza pagare le tasse. Puoi utilizzare il denaro per i premi Medigap, ma dovrai pagare le tasse sui soldi che prelevi per farlo.
È prevista una sanzione fiscale quando si utilizza un HSA con Medicare?
Tutto il denaro che contribuisci a un HSA è pretassato. Finché sei idoneo, sarai in grado di contribuire al tuo HSA e non pagare le tasse su quei soldi. Tuttavia, non sarai più idoneo una volta che ti sarai iscritto a Medicare.
Pagherai sanzioni fiscali se i tuoi contributi HSA e la tua iscrizione a Medicare si sovrappongono. L'importo della penalità che pagherai dipende dalla situazione. Gli scenari che potresti incontrare includono:
- Sarai soggetto a imposte arretrate su qualsiasi contributo effettuato dopo la data di iscrizione a Medicare. I tuoi contributi verranno aggiunti nuovamente al tuo reddito imponibile per l'anno.
- I tuoi contributi dopo l'iscrizione a Medicare potrebbero essere considerati "in eccesso" dall'IRS. I contributi in eccesso saranno tassati di un ulteriore 6% quando li ritirerai.
- Se ti iscrivi a Medicare durante il periodo di test HSA, dovrai rimborsare le tasse più un'imposta aggiuntiva del 10%. Un periodo di test HSA è l'intero anno successivo all'iscrizione a un HSA a metà anno se effettui il massimo contributo quando ti registri per la prima volta. Quindi, se ti sei registrato per un HSA a luglio 2017 e hai contribuito per l'intero anno, il tuo periodo di test sarebbe terminato a gennaio 2019.
Diamo un'occhiata ad alcuni esempi di come potrebbe funzionare:
Scenario di esempio 1
Steve ha un account HSA e si iscrive a Medicare. La sua data di inizio di Medicare è ottobre 2020. Steve continua a contribuire con $ 500 al mese alla sua HSA fino alla fine del 2020. Steve dovrebbe rimborsare le tasse sui $ 1.500 di contributi che ha fatto dopo essersi iscritto a Medicare.
Scenario di esempio 2
Mary inizia a contribuire a un HSA nel luglio 2018 e contribuisce con l'importo massimo annuale. Compie 65 anni a giugno 2019 e si iscrive a Medicare ma continua a versare i suoi contributi mensili HSA di $ 500.
Mary dovrà restituire le tasse sui 4.000 dollari che ha contribuito tra giugno e dicembre. Le verranno anche valutati altri $ 400 di reddito imponibile perché la sua HSA era ancora nel periodo di prova.
L'IRS e Medicare raccomandano di smettere di contribuire alla tua HSA 6 mesi prima di iscriverti a Medicare per evitare queste sanzioni.
Ciò è particolarmente vero se ti iscrivi a Medicare in un secondo momento. Quando ti iscrivi a Medicare dopo aver compiuto 65 anni, l'IRS considererà che hai avuto accesso a Medicare per 6 mesi prima della data di iscrizione.
Ad esempio, se diventi idoneo per Medicare nell'agosto 2017 ma non vai in pensione e non ti iscrivi a Medicare fino a ottobre 2019, l'IRS rinnoverà la tua idoneità per l'iscrizione a Medicare ad aprile. Ciò significa che dovresti smettere di versare contributi HSA ad aprile per evitare la sanzione fiscale.
In generale, è una buona idea interrompere i contributi HSA se prevedi di iscriverti a Medicare in qualsiasi momento presto. In questo modo, puoi evitare eventuali sanzioni fiscali e risparmiare denaro.
Medicare offre un'opzione HSA?
Medicare offre quello che viene chiamato un conto di risparmio Medicare (MSA). Questo piano è simile a un HSA, ma ci sono alcune differenze fondamentali.
HSA vs MSA
Proprio come un HSA standard, dovrai essere iscritto a un piano ad alta deducibilità. Con un MSA, ciò significa che dovrai selezionare un piano Medicare Advantage a franchigia elevata. Una volta selezionato un piano, le cose appariranno leggermente diverse dal tuo HSA.
Alcune differenze includono:
- Non dai i tuoi contributi. Invece, il tuo piano MSA depositerà per te una somma forfettaria su un conto bancario all'inizio di ogni anno di benefici.
- Non pagherai un premio mensile oltre il premio standard della Parte B.
- I fornitori non possono addebitarti più dell'importo approvato da Medicare per i servizi.
Come utilizzare un MSA
Una volta impostato il tuo MSA, puoi utilizzare il denaro nel conto per le tue spese sanitarie. Il denaro che spendi dal conto verrà conteggiato ai fini della franchigia del tuo piano.
Se non utilizzi tutto il denaro del tuo MSA, verrà trasferito all'anno successivo. Se utilizzi tutti i soldi, pagherai di tasca tua i costi fino a raggiungere la franchigia.
Scenario di esempio HSA
Supponiamo che ti iscrivi a un piano MSA con un importo di deposito MSA di $ 3.000 e una franchigia di $ 5.000. Riceverai una carta di debito o un altro modo per accedere al denaro MSA dalla banca.
Potrai spendere quei $ 3.000 per le tue spese mediche. Tutti i soldi spesi verranno conteggiati ai fini della franchigia.
Una volta spesi quei $ 3.000, sarai responsabile del pagamento dei successivi $ 2.000 di tasca tua fino a raggiungere la tua franchigia di $ 5.000. Il tuo piano pagherà quindi le tue spese.
Solo i servizi coperti da Medicare parti A e B verranno conteggiati ai fini della franchigia. Pertanto, anche se puoi spendere i tuoi fondi MSA per un servizio che Medicare non copre, non verranno conteggiati ai fini della franchigia. Questo potrebbe lasciarti con più soldi da pagare di tasca tua in seguito.
Inoltre, proprio come con un HSA, sarai tassato se spendi i soldi nel tuo account per servizi non medici.
Il cibo da asporto
- Non sei idoneo a versare contributi a un HSA dopo esserti iscritto a Medicare.
- Puoi utilizzare i soldi che hai già in una HSA per pagare i premi Medicare, le franchigie e le quote di partecipazione.
- Pagherai le tasse su qualsiasi contributo versato a un HSA dopo esserti iscritto a Medicare.
- Dovresti smettere di contribuire a un HSA 6 mesi prima di iscriverti a Medicare.
- Puoi iscriverti a un MSA se desideri un programma simile dopo esserti iscritto a Medicare.
